Jika Anda salah satu dari 13 juta karyawan yang memiliki tabungan karyawan pada bulan Juni 2025, menurut AFG, jumlah yang terakumulasi dalam rencana tabungan perusahaan (PEE) dan rencana tabungan pensiun kolektif Anda (Perco atau PER) patut mendapat perhatian penuh Anda saat meninggalkan perusahaan Anda. Menurut Savings Circle, pemutusan kontrak kerja adalah salah satu kasus pemblokiran yang paling sering terjadi: lebih dari 411.000 permintaan pada tahun 2024. Ini bisa berarti gaji beberapa bulan, tergantung pada senioritas. Persoalannya jauh dari kata sepele!
Untuk PEE, itu pemutusan kontrak kerja – pengunduran diri, pemecatan, pemutusan kontrak atau pensiun – memungkinkan Anda memulihkan seluruh tabungan Anda tanpa menunggu jangka waktu lima tahun seperti biasanya. Keuntungan pajak tetap dipertahankan, tanpa pajak penghasilan. Namun hati-hati terhadap iuran jaminan sosial, yang hanya diterapkan pada capital gain, yang besarnya baru saja meningkat dari 17,2% menjadi 18,6%, tabungan karyawan tidak luput dari peningkatan CSG yang dipilih dalam anggaran Jaminan Sosial tahun 2026.
Memulihkan tabungan Anda: pilihan untuk belajar
Menutup PEE mungkin relevan jika Anda memerlukan likuiditas atau jika Anda ingin berinvestasi kembali pada paket menarik pajak lainnya, seperti asuransi jiwa atau PEA. Biaya pembukaan blokir bervariasi tergantung pada perusahaan : beberapa menawarkannya secara online gratis, yang lain mengenakan biaya antara 15 dan 30 euro, atau bahkan lebih untuk permintaan melalui surat.
Tapi tidak ada yang mewajibkan Anda untuk menutup PEE setelah keberangkatan Anda. Selama tabungan tetap diinvestasikan, Anda tidak membayar pajak atau iuran jaminan sosial. Ini terus berkembang di pasar keuangan dan Anda masih dapat melakukan arbitrase antara dukungan. Di sisi lain, biaya pemeliharaan akun (35 hingga 40 euro per tahun) kini menjadi tanggung jawab Anda. Beberapa kontrak mencakupnya untuk pensiunan, namun hal ini masih jarang terjadi. Secara keseluruhan, menyimpan PEE Anda tidak begitu menarik, kecuali Anda puas dengan kinerja dana tersebut dan Anda tidak memiliki amplop lain yang lebih menarik.
Kemungkinan terakhir: transfer tabungan Anda jika majikan baru Anda juga menawarkan PEE. Operasi ini netral secara fiskal, tanpa kehilangan prioritas, namun jarang sekali gratis: hitung 40 hingga 50 euro, kecuali jika pendirian barunya sama dengan pendirian sebelumnya. Prosesnya juga bisa memakan waktu beberapa minggu, karena dukungan yang tersedia tidak sama antara satu paket dengan paket lainnya.
Perco dan PER kolektif: perlakuan terpisah
Logikanya berbeda untuk Perco atau PER kolektif. Skema tabungan pensiun tambahan ini tidak dapat dilikuidasi pada saat keluar dari perseroan. Anda bisa hanya menyimpan atau memindahkannya. Jika terjadi retensi, biaya pemeliharaan akun dibatasi hingga 20 euro per tahun, ini adalah undang-undang (pasal L.3334-3-3 dari Kode Perburuhan). Pengalihan hanya dapat dilakukan jika perusahaan baru menawarkan PER kolektif. Jika gagal, Anda dapat mentransfer PER kolektif Anda ke PER individu yang menerima kompartemen 3 tabungan pensiun.
Pada akhirnya, itu semua tergantung pada profil Anda. Satu hal yang pasti: membiarkan rencana Anda menumpuk saat Anda berganti majikan bukanlah ide yang bagus. Kelalaian sering terjadi, sampai-sampai tabungan karyawan mewakili sebagian besar dana yang tidak diklaim yang ditransfer ke Caisse des Dépôts.
Layanan kami – Bandingkan kinerja rencana tabungan pensiun (PER) menggunakan simulator kami
